Запустить свой интернет-магазин — отличная идея. Но кроме красивого сайта и классного товара, есть еще одна, не менее важная часть — официальная регистрация. Многие новички ее боятся, думая, что это сложно, долго и дорого. На самом деле, всё гораздо проще, если действовать по плану.
Давайте разберемся, какие документы нужны для открытия интернет-магазина, как пройти все шаги без лишних нервов и выбрать оптимальный формат работы. Этот гайд — ваша дорожная карта от идеи до первого легального чека.
Шаг 1: Определяемся с формой бизнеса — ИП или ООО?
Первый и самый главный выбор, который предстоит сделать, — это ваш юридический статус. Для интернет-торговли чаще всего выбирают между индивидуальным предпринимателем (ИП) и обществом с ограниченной ответственностью (ООО).
Когда стоит открывать ИП
ИП — это, по сути, вы как физическое лицо, но с правом вести бизнес. Это самый простой и популярный вариант для старта в e-commerce.
Плюсы ИП:
- Простая регистрация: Минимум документов, можно оформить за 3 дня.
- Свобода в деньгах: Все заработанные деньги — ваши. Можете выводить их с расчетного счета на личную карту в любой момент без дополнительных налогов.
- Меньше отчетности: Бухгалтерия проще, часто можно справиться без штатного бухгалтера.
- Ниже штрафы: Санкции за административные нарушения для ИП значительно ниже, чем для ООО.
Минусы ИП:
- Ответственность всем имуществом: Если у бизнеса появятся долги, взыскать их могут за счет вашего личного имущества (машины, квартиры, дачи).
- Ограничения: Нельзя продавать алкоголь (кроме пива и сидра) и некоторые другие лицензируемые товары.
- Сложно продать или привлечь инвестора: Бизнес ИП нельзя продать как долю, он неразрывно связан с вами.
ИП — идеальный выбор для сольного старта, если вы продаете товары, не требующие лицензий, и хотите максимально просто управлять финансами.
В каких случаях лучше зарегистрировать ООО
ООО — это уже отдельное юридическое лицо, компания. Вы являетесь ее учредителем (одним или с партнерами).
Плюсы ООО:
- Ограниченная ответственность: В случае долгов компании вы рискуете только вкладом в уставный капитал (минимальный — 10 000 рублей). Личное имущество в безопасности.
- Можно вести бизнес с партнерами: В ООО легко распределить доли между несколькими учредителями.
- Проще продать или привлечь инвестиции: Можно продать свою долю в бизнесе или ввести нового участника.
- Нет ограничений по видам деятельности: Можно торговать чем угодно, включая алкоголь (при наличии лицензии).
Минусы ООО:
- Сложная регистрация: Больше документов, нужен уставный капитал, юридический адрес.
- Деньги принадлежат компании: Вы не можете просто так взять деньги со счета. Их можно получить в виде дивидендов (раз в квартал, с уплатой 13% НДФЛ) или зарплаты (с уплатой страховых взносов).
- Серьезная отчетность: Обязателен полноценный бухучет, без бухгалтера не обойтись.
- Высокие штрафы: Штрафы для юридических лиц в разы выше, чем для ИП.
Вывод: Если вы начинаете в одиночку, с небольшим бюджетом и простым товаром — смело выбирайте ИП. Если у вас есть партнеры, большие планы на масштабирование или вы собираетесь торговать, например, вином — ваш выбор ООО.
Шаг 2: Выбираем систему налогообложения, чтобы не переплачивать
После выбора формы собственности нужно определиться, как вы будете платить налоги. От этого напрямую зависит ваша будущая прибыль. Для интернет-магазинов почти всегда лучшим решением становятся специальные налоговые режимы. Самый популярный из них — УСН (Упрощенная система налогообложения).
УСН бывает двух видов:
- УСН «Доходы» (6%). Вы платите 6% со всей выручки, которая поступила на ваш расчетный счет. Расходы при этом не учитываются.
- УСН «Доходы минус расходы» (15%). Вы платите 15% с разницы между доходами и расходами. Важно, чтобы все расходы были документально подтверждены (чеки, накладные, акты).
Что выгоднее для интернет-магазина?
Все зависит от вашей бизнес-модели.
- УСН «Доходы» выгодна, если у вас высокая наценка и мало официальных расходов. Например, вы продаете цифровые товары, услуги, хендмейд-изделия или товары с маржой 100% и выше.
- УСН «Доходы минус расходы» подходит для классической товарной розницы, где большую часть выручки «съедает» себестоимость товаров, затраты на закупку, доставку, рекламу. Если ваши подтвержденные расходы составляют более 60% от доходов, этот вариант, скорее всего, будет выгоднее.
Давайте сравним на простом примере:
| Показатель | УСН «Доходы», 6% | УСН «Доходы минус расходы», 15% |
|---|---|---|
| Доход за месяц | 500 000 ₽ | 500 000 ₽ |
| Расходы (закупка, доставка) | 350 000 ₽ | 350 000 ₽ |
| Налоговая база | 500 000 ₽ | 500 000 ₽ — 350 000 ₽ = 150 000 ₽ |
| Сумма налога | 500 000 ₽ * 6% = 30 000 ₽ | 150 000 ₽ * 15% = 22 500 ₽ |
В этом примере УСН «Доходы минус расходы» очевидно выгоднее.
Как перейти на УСН
Чтобы работать на «упрощенке», нужно подать в налоговую специальное уведомление. Это можно сделать:
- Сразу при регистрации бизнеса: приложив уведомление к основному пакету документов.
- В течение 30 дней после регистрации: если не успели сразу.
Если пропустить эти сроки, вы автоматически окажетесь на общей системе налогообложения (ОСНО), а это НДС, налог на прибыль и сложная отчетность. Перейти на УСН снова можно будет только со следующего года.
Шаг 3: Собираем пакет документов для регистрации в налоговой
Теперь, когда вы знаете свой статус и налоговый режим, пора готовить бумаги. Список документов для интернет-магазина будет зависеть от того, что вы выбрали — ИП или ООО.
Список документов для регистрации ИП
Здесь все максимально просто. Вам понадобится:
- Заявление о государственной регистрации по форме № Р21001.
- Копия всех страниц паспорта РФ.
- Квитанция об уплате госпошлины (800 рублей). Важно: если подавать документы в электронном виде через сайт ФНС или Госуслуги, пошлину платить не нужно.
- Уведомление о переходе на УСН (форма № 26.2-1) в двух экземплярах, если решили применять этот режим.
Что собрать для учреждения ООО
Здесь пакет документов посерьезнее:
- Заявление о государственной регистрации по форме № Р11001.
- Решение единственного учредителя или Протокол общего собрания учредителей (если их несколько).
- Устав ООО в двух экземплярах.
- Квитанция об уплате госпошлины (4 000 рублей). Так же, как и с ИП, при электронной подаче пошлины нет.
- Документы, подтверждающие юридический адрес: гарантийное письмо от собственника помещения или копия свидетельства о праве собственности.
- Уведомление о переходе на УСН (форма № 26.2-1) в двух экземплярах.
Шаг 4: Пошаговый процесс регистрации интернет-магазина
С документами разобрались, теперь сама процедура. Как зарегистрировать интернет-магазин официально?
Выбор кодов ОКВЭД
В заявлении на регистрацию нужно указать коды вашей деятельности из Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД). Они сообщают государству, чем именно вы будете заниматься.
Для интернет-торговли основной код:
- 47.91 «Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет».
Рекомендую добавить и несколько дополнительных кодов на всякий случай, это бесплатно. Например:
47.99— Торговля розничная прочая вне магазинов, палаток, рынков.52.10— Деятельность по складированию и хранению.82.92— Деятельность по упаковыванию товаров.53.20— Деятельность почтовой связи прочая и курьерская деятельность.
Способы подачи документов
Готовый пакет документов можно подать в регистрирующую налоговую инспекцию (ФНС) несколькими способами:
- Лично в ФНС: классический, но не самый удобный способ. Придется заплатить госпошлину.
- Через МФЦ «Мои документы»: удобно, сотрудники помогут проверить документы. Госпошлину тоже платить придется.
- Онлайн через сайт ФНС или Госуслуги: самый современный и выгодный способ. Госпошлины нет, но понадобится квалифицированная электронная подпись (КЭП).
- Через нотариуса: нотариус заверит документы и сам отправит их в ФНС в электронном виде. Пошлины нет, но есть плата за услуги нотариуса.
Получение и проверка готовых документов
Через 3 рабочих дня после подачи документов налоговая пришлет вам на электронную почту (указанную в заявлении) результат. Если все в порядке, вы получите:
- Для ИП: Лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).
- Для ООО: Лист записи Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), Устав с отметкой ФНС и свидетельство о постановке на налоговый учет.
Обязательно проверьте все данные в документах на наличие ошибок.
Шаг 5: Бизнес оформлен. Что дальше?
Регистрация интернет-магазина — это только начало. Чтобы полноценно работать, нужно решить еще несколько важных задач.
1. Открыть расчетный счет
Принимать оплату от клиентов и рассчитываться с поставщиками можно только через расчетный счет в банке. Для ИП это формально не обязательно, но на практике без него не обойтись. Работать с наличкой или личной картой — неудобно и рискованно с точки зрения налоговой.
При выборе банка обращайте внимание не только на стоимость обслуживания, но и на удобство интернет-банка, лимиты на переводы физлицам и наличие интеграций с популярными сервисами для бизнеса.
2. Подключить онлайн-кассу
По закону 54-ФЗ почти все интернет-магазины обязаны использовать онлайн-кассу. Она формирует фискальные чеки при каждой покупке и отправляет данные в налоговую. Даже если вы принимаете оплату только через сайт, касса нужна.
Вам понадобится:
- Купить или арендовать кассовый аппарат.
- Заключить договор с оператором фискальных данных (ОФД).
- Зарегистрировать кассу в ФНС.
3. Заключить договоры
Чтобы ваш бизнес работал как часы, нужны надежные партнеры. Подготовьте и заключите договоры с:
- Поставщиками товаров: зафиксируйте цены, условия поставки, порядок возврата брака.
- Службами доставки: определите тарифы, сроки, ответственность за сохранность посылок.
- Платежными системами: для приема оплаты на сайте.
Шаг 6: Юридическое оформление сайта
Ваш сайт — это не просто витрина, а официальная площадка для ведения бизнеса. На нем обязательно должны быть три юридических раздела.
Политика конфиденциальности
Этот документ объясняет пользователям, какие их персональные данные (имя, телефон, email, адрес) вы собираете и как их используете. Наличие политики и галочки «Согласен на обработку персональных данных» под формами на сайте — требование закона 152-ФЗ.
Публичная оферта
Это ваш основной договор с покупателем. В нем прописываются все условия покупки: как заказать товар, как оплатить, условия доставки, возврата, гарантии. Когда клиент оформляет заказ, он автоматически соглашается с условиями вашей оферты. Это защищает и вас, и его.
Раздел с реквизитами
В «подвале» сайта или на отдельной странице «Контакты» обязательно укажите полную информацию о себе как о продавце:
- Для ИП: ФИО, ИНН, ОГРНИП.
- Для ООО: Полное наименование, ИНН, КПП, ОГРН, юридический адрес.
Это требование закона и важный элемент доверия со стороны покупателей.
FAQ: Короткие ответы на частые вопросы
Можно ли открыть интернет-магазин как самозанятый?
Да, можно, но с ограничениями. Самозанятые могут продавать только товары собственного производства. Перепродавать чужие товары (что и делает большинство интернет-магазинов) на этом режиме нельзя.
Сколько стоит госпошлина за регистрацию бизнеса?
При личной подаче документов в ФНС или через МФЦ госпошлина составляет 800 рублей для ИП и 4000 рублей для ООО. Если вы подаете документы в электронном виде с использованием КЭП, госпошлину платить не нужно.
Нужна ли онлайн-касса, если я принимаю оплату только на сайте?
Да, нужна. Способ приема платежей (наличные, картой курьеру, онлайн на сайте) не имеет значения. По закону 54-ФЗ при расчетах с физическими лицами продавец обязан применять контрольно-кассовую технику и выдавать чек.
